邮储银行存款业务现场检查设计方案
（十一）中国人民银行对于《个人存款账户实名制规定》实行中有关问题办理建议的增补通知
各银监局应于2011年9月初进场展开本次现场检查，并于2011年10月31日前将检查报告以电子版和纸质两种形式上报银监会银行看管四部。
邮储银行各分支机构及其代理营业机构2011年1月1日至2011年7月31白天办理的存取款业务（含对公存款和个人积蓄存款）。各银监局应依据当地邮政积蓄机构业务状况，按“大额存款优先检查、存款异样改动优先检查、重点账户存款改动优先检查”的原则合理确立抽查检查比率，同时应依照以下要求：一是抽查网点数应不低于辖区网点总数的5%；二是抽查金额应不低于该网点时期存取款发生额的5%，同时抽查笔数不低于该网点时期发生业务总笔数的1%；三是对公存款业务的抽查户数不低于总户数的20%；四是自营网点和代理营业机构按各省辖区内两类机构数的比率同比率抽查；五是应依据平时看管情，将数据异动状况较大、风险隐患较突出的地区和网点作为必核对象。
6.对账状况。各种存款账户能否严格按规定履行对账制度。除积蓄存款外，能否认期展开银企对账工作，并重点关着重要账户、大额资本屡次转出账户等的银企对账状况；对账人员和对账程序能否合规；能否存在对账不符的状况；
7.现金库房管理。现金及各种存款能否账账、账表、账实符合；能否严格履行库房管理制度，进出库管理能否合规；对现金库的邮、银管理职责的区分能否清楚；现金能否依照规定实时入库。
2.案件防控工作。能否有明确的案件防控的岗位职责要求，能否将案防工作作为查核的重要指标；业务操作能否恪守银监会操作风险“十三条”规定；能否坚持内控建设“十个联动”。
3.操作风险防控。各营业机构从业人员能否切合要求，能否存在单人临柜办理业务的状况；柜面人员可否严格管理个人权限卡，业务权限能否明确，可否依照权限进行操作；能否按规定按期改换密码，调离时能否实时回收权限卡；能否存在经过违规暂时设点、外派驻点服务、上门收款服务等在网点外违规办理存取款业务的状况；能否对邮储银行成立前的重要空白凭据进行销毁。
16.存款业务IT系统建设。IT系统可否全面各种存款业务，可否知足存款业务的发展需要；可否实时、正确、有效供给各种存款的数据信息，便于对存款业务的构造及风险状况剖析，为存款业务的连续健康发展供给决议支持；能否实现数据异地备份；业务操作系统使用的计算机能否严格进行内外网络物理隔绝。
4.机构经营范围的合规性。机构办理对公、积蓄存款业务能否合规，有无超业务范围经营。
5.账户管理。各种存款账户能否严格履行开支户制度。存款账户的开立、更改和撤除程序能否合规，有无开立虚假账户状况；可否依照存款实名制等规定办理账户开立、更改、撤除等有关手续；能否严格履行开支户登记制度；能否对存款人的身份、账户资料及证明文件的真切性、完好性、合规性进行仔细审察；账户的使用能否依法合规；对长久不动户能否按规定发送销户通知，劝说客户实时清户。
2.岗位设置。能否依据业务流程科学合理拟订存款业务岗位职责；各岗位职责能否清楚、明确，落实到人；各岗位能否严格履行业务操作分级受权制度，可否表现责任分别、互相限制，能否存在不相容岗位职责兼岗或混岗的状况。
3.存款查核与问责体制。能否拟订了存款查核管理方法，存款管理激励体制能否科学合理；尽责问责体制能否健全，对违纪、违规造成的存款业务风险进行责任认定，并按规定对责任人进行办理。
4.代理机构的管理状况。代理营业机构能否依照《中国邮政积蓄银行代理营业机构管理暂行方法》（银监发〔2009〕9号）的有关规定展开存款业务；银邮之间能否依照同等互惠原则，成立规范透明的存款业务拜托代理体制；邮储银行和邮政对代理营业机构的权责利关系能否清楚清楚，可否有效地防备各种操作风险和案件；邮储银行能否能按规定对代理营业机构展开风险管控和业务检查；存取款代理手续费结算能否合理合规，可否表现商业化、独立性原则，能否存在变相利益输送的状况。
检查过程中，各地检查组要注意上下联动和信息反应，对检查发现的重要问题、案件线索等要实时以专报的形式报送银监会看管四部。
各银监局一定仔细履行银监会现场检查纪律和依法、清廉看管各项规定，管好队伍。要增强现场检查发现问题的处理力度，依照银监会提出的“三铁两见”要求，对检查中发现的违纪及重要违规事实，严格依照法律法例和内部规章制度进行严肃办理，绝不姑息。
8.重要空白凭据管理。能否按规定对重要空白凭据进行管理和使用。能否成立重要空白凭据分类汇总登记簿和分户登记簿，重要空白凭据能否账账、账实符合；对重要空白凭据能否严格履行了入库、登记、领用、销号、作废手续；能否认期清点查库。
9.印、证分管束度。各种业务用章及个人名章能否妥当保存，有无长久不用未上缴封存的业务用章；能否存在使用和保存重要业务印章的人员同时保存有关的业务单证的状况；有无人员改动未经主管领导同意，未办理交接、登记手续的现象。
各银监局要高度重视本次邮储银行存款业务检查，增强领导，仔细组织展开本次检查工作。要抽调精壮力量构成现场检查组。检查前要仔细学习培训检查方案，细化操作重点，拟订检查日程安排和工作标准；要突出检查重点，依据平时看管，对当地域存款数据异动较大、案件风险隐患突出的分支机构和业务品种进行重点抽查；对疑点问题要深挖追究，一查究竟，必需时可要求被检查机构要害人员强迫休假，并对其经手业务进行突击检查；各局在检查过程中，要关注银邮代理合作关系中存在的困难和问题，对银行自营网点和代理网点的风险状况进行比较剖析，并在检查报告中对银邮代理合作关系状况做出整体评论。
为认识中国邮政积蓄银行（以下简称邮储银行）存款业务管理风险状况，评论存款业务管理及内控制度建设的有效性及规范性，增强服务收费管理和案件防控，确实提升邮储银行风险管理水平，实现业务可连续发展，依据《中国银监会办公厅对于印发2011年现场检查计划的通知》（银监办发〔2011〕71号）要求，银监会决定对邮储银行部分分支机构存款业务展开专项检查。
12.特别业务办理。能否依照法律、行政法例规定受理查问、挂失、冻结和扣划等业务，能否严格履行了存款查问、挂失、冻结和扣划制度等。挂失当事人能否经过了公安部门身份核查系统的核查；操作人员能否严格依照受权规定办理，能否存在违规受权办理存款挂失的状况。
13.违规汲取存款状况。能否存在以循环质押、贷款返存、佣金和报销花费等方式争揽存款的状况；能否存在经过借钱公司、资本掮客等不正当手段汲取存款的状况；能否存在直接或变相的高息揽储现象；能否存在公款私存、套取利息、压单、压票等违规行为；能否存在期末经过不妥手段人为冲高存款的问题。
10.存款利率管理。存款结息、付息能否切合国家利率规定，存款利息计提能否正确；能否存在私自提升存款利率、经过返还花费或赠予实物等方式变相提升存款利率的状况。
11.大额款项支付管理。对大额存款支付能否履行分级受权和双签制度，可否按规定对大额款项收付进行有效证件、付款依照的审察、登记和报备，存款信息能否真切完好。
邮储银行北京、河北、内蒙古、辽宁、上海、安徽、河南、福建、广西、重庆、贵州、西藏、甘肃、青海、大连、宁波、Baidu Nhomakorabea岛、深圳18家省级分行及其分支机构。
本次检查由银监会一致制定检查方案，由各省（直辖市、自治区、计划单列市）银监局依照属地原则对辖内邮储银行分支机构展开检查。
检查人员要熟习有关政策法例和被检核对象管理、业务流程，严格依照现场检查程序展开工作，仔细达成检查记录。对问题认定要做到事实清楚、数据正确、凭据完好，各检查组要分层级严格审察，做到查之有据、查有实效、查处有力。银行看管四部将在检查时期一致构成工作组，对部分检查组工作进行督导，对检查工作质量进行一致查核评论，并在检查结束后通告。
2.会计核算。能否实时将各项收费款项计入相应会计科目；能否存在收费不入账或乱入账的现象；能否存在挤占、挪用各项业务收费的状况。
1.安保举措。各项安保举措能否达标，能否能有效防备各种盗抢案件；各营业网点能否切合《银行业金融机构安全评估方法》（公通字〔2010〕34号）的有关要求；能否获得了公安、消防部门出具的查收合格证明。
各银监局检查组应经过平时看管、信访投诉、媒体网络等渠道，全面掌握辖区邮储银行存款业务及内部管理基本状况，重点检查包含但不限于以下主要内容：
1.制度建设。能否依据存取款业务特色成立存款业务内控制度，各项内控制度能否覆盖了全部存款业务品种、各个业务操作环节和各个风险控制点；各项制度和流程能否切合看管要求。如，能否成立了按期岗位轮换制度、强迫休假制度、回避制度，能否成立了对重要岗位人员异样行为的排查制度等。
现场检查报告要看法明确，定性正确，事实清楚，文字精华。检查报告起码包含基本状况、存在问题、原由剖析、看管建议和典型事例等五个部分。各检查组起码上报2个事例，反应的问题拥有典型性，事例描绘要求清楚简炼，起码包含违规事实、风险况状及原由、整顿建议等内容。检查报告（含附表、典型事例）要以纸质和电子版同时上报。
14.会计核算。存取款业务账务办理能否切合会计准则，能否存在乱用会计科目的状况；有无存在账外吸储、账外营运的现象；能否严格履行了月度日均存贷款统计制度。
15.存款业务过后监察制度。能否实时、全面地对存取款业务履行过后监察检查；能否依照《银行业金融机构成立存款风险转动式检查制度的指导建议》的要求拟订了存款业务转动检查实行细则；能否认期展开存取款业务排查检查；对检查发现的的重要问题能否进行问责；各种问题能否获得有效整顿。
1.收费管理。能否严格依照《中国银监会办公厅对于商业银行服务收费有关问题的通知》（银监办发〔2008〕264号）和《对于银行业金融机构免去部分服务收费的通知》（银监发〔2011〕22号）的有关要求，合理确立并依据看管要求实时调整存款有关服务项目的收费标准，并将业务收费项目及其标准明确见告客户，重点检查2011年7月1往后能否存在乱收费现象。
